公司现金管理规章制度8篇

公司现金管理规章制度3

现金的使用范围很广泛，主要包括支付员工工资、津贴，支付个人劳务报酬，颁发给个人的各种奖金，支付各种劳保、福利费用等。此外，还包括出差人员的差旅费和一些小额零星支出。

现金管理有一些要求。首先，库存现金必须放在保险柜中，出纳专人保管钥匙，并且保险柜密码必须保密，下班后要打乱密码。其次，不允许使用不符合财务制度的凭证替代库存现金。再次，不允许单位之间相互借用现金。另外，不允许虚报用途套取现金。还有，不得以个人名义存入银行或保存账外现金等各种形式的账外公款。最后，购置国家规定的社控商品必须使用转账方式支付，不得使用现金。

现金收付的管理程序也很重要。首先，财务人员必须根据国家和公司的规定仔细审查现金收付业务，对于超出标准和未经批准的开支，一律不予报销。其次，报销的凭证无论是外来原始发票还是本单位自制原始凭证，都必须真实、准确、手续完备，外来原始凭证必须有填发单位的财务专用章，并且必须经过相关人员同意签字后方可报销。对于不完整、手续不齐、数字有误的发票或单据，应退回、补填或更正；对于伪造或涂改的凭证，应拒绝办理。另外，现金收入必须当天送交银行，不得在保险柜内存放；公司支付现金时，应从本单位库存现金限额中支付或者从开户银行提取，不得私自支取现金。对于日常的零星支出，可以由经办人先垫付，较大数额的需要借款的，应填写现金借款单，并经财务经理和总经理批准签字后到财务部领取备用金，但必须在三天内归还，可以用发票报账补齐或退回所借金额。对于因工出差需要借款的公司职工，要填写借款单，并经总经理批准签字后到财务部领取备用金（大额出差借款需要提前三天通知财务部）。出差人员要在返回后三天内到财务部报销冲账，报销时按照公司差旅费报销标准填写差旅费报销单，经财务人员审核后，报总经理批准签字即可报账。每笔现金收付后，出纳人必须在支出凭证上加盖“现金收付讫”戳记，对于外来原始凭证，在付款前还必须在复核后的原始凭证背面加盖现金付讫印章。还需要设置“现金日记账”，按照现金业务发生的顺序逐笔登记。每天结束时，必须结算现金日记账余额，并与实存现金进行核对，确保账款相符。如果发现不符，应及时查明原因并进行处理。

公司现金管理规章制度4

本文为一篇管理办法，主要规定了各单位的收入和支出管理措施。首先，收入金额是指由财务部汇入各单位银行账户的金额，支出金额是指各单位的费用。所有费用都应从财务部汇入的金额中支付。其次，各单位的可控制费用每月月底前由财务部根据下月份的费用概算汇入各单位的银行账户备支。另外，各单位的收入款项除了财务部汇入的款项外，不能自行挪用单位内收回的应收账款，应将其寄回总公司财务部。此外，还规定了现金收支旬报表的填写、编号和科目的分类填写等要求。各单位需按照其性质区分费用，并不得相互混淆。同时，还规定了各单位与总公司之间代收和代支事项的处理方式，以及员工的借支和费用预算分析等。最后，本办法由财务部呈总经理核准公布后实施。

公司现金管理规章制度5

现金管理制度是为了加强对现金的管理和监督，保证现金的安全和出纳人员的规范操作而制定的。在公司的生产和工作中，必须保持适量的库存现金以确保正常运作。现金的使用必须能够及时支付以下项目：产品销售的运输费用、报关费、转厂费用和广告费用；公司员工的工资、奖金、津贴、福利费用、医疗费用和其他劳务报酬；员工的差旅费、学习费用和客户的业务招待费用；驾车人员的车油费、过路费、过桥费和行车费用；员工的工伤事故、生活困难和突发事件的紧急借款；设备的小型维修费用、零配件和其他五金材料费用；公司负责人安排的其他小额开支。除了保证上述开支外，剩余的现金必须及时存入银行。公司现金必须存放在财务室的保险柜内，工资发放的现金袋应当当天发放完毕，避免在保险柜外放置。收支必须分开，不准以收抵支。不准代其他单位收取或支付现金。不准将公司存款账户借给他人使用。不准以白条或不符合账务制度的凭证顶替库存现金。不准私设小钱柜，不得将长款存放一边，脱离账务监督。出纳人员要认真、逐笔、顺序登记现金日记账和银行存款日记账，做到日清月结。每天业务结束时，应核对账款是否相符。月底应与会计核对账实是否相符，如有问题应及时查明原因调整账目。财务人员应定期或不定期对出纳人员的库存现金进行清查盘点，如有长短款，应查明原因并及时处理。

公司现金管理规章制度6

为了更好地管理现金、规范现金的使用、保证现金的流动性和收益性，以及加强对现金的控制，我们根据相关经济法律规定和《现金管理暂行条例》，制定了以下现金管理制度。

一、现金使用范围：

1. 支付职工工资、津贴和奖金。

2. 支付个人劳务报酬。

3. 支付各类科技、文化艺术、体育等奖金。

4. 支付各种劳保、福利费用以及其他个人支出。

5. 出差人员必须携带的差旅费用。

6. 小额零星支出（不超过1000元）。

7. 其他需要现金支付的支出，由中国人民银行确定。

除了以上范围内的支付，其他费用应通过银行转账进行结算。如果出纳员需要支付超过现金限额的个人款项，应使用支票支付；如果确实需要全额现金支付，需经财务负责人批准。

二、现金收支事项的规定：

1. 现金管理的“六不准”原则：

- 不准用不符合财务制度的凭证替代库存现金。

- 不准单位之间相互借用现金。

- 不准谎报用途套用现金。

- 不准利用银行账户代其他单位和个人存取现金。

- 不准将单位收入的现金以个人名义存入储蓄账户。

- 不准保留帐外公款（即小金库）。

2. 收入的现金应当当天存入开户银行，不得自用。如果一次性交付的金额较大，应由用户直接送交银行存入。

3. 职工因公外出需要借用现金时，需填写“借款单”，经财务负责人审核并经主管财务经理批准后方可借用。借款人回单位后应立即报账，不得拖欠。

4. 除现金使用范围内的支付外，与其他单位或个人的经济往来应通过转账结算。

5. 出纳员严禁私自动用现金，也不得擅自借给他人。

6. 严禁使用空头支票或远期支票。

7. 出纳人员应建立完善的现金账目，每日编制《现金收支日报表》，每日结算，确保账目、报表和款项相符。

8. 从开户银行提取现金时，应注明用途，并经财务部门负责人签字盖章后才能支取。

9. 不得签发空头支票和远期支票。

三、库存现金的管理：

1. 库存现金每天不得超过银行核定的限额，超过限额部分必须当天存入银行。

2. 在限额内的库存现金核实完毕后，必须放入保险柜内，不得过夜放在办公桌上。

3. 出纳员必须每日对库存现金进行清点，保持账实相符。如果发现差错无法查明原因，必须向领导报告。处理原则是余额归公，亏款由出纳员自负，并视为工作差错。

公司现金管理规章制度7