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你知道公司现金管理规章制度怎么拟定才能发挥它最大的作用吗？以下是小编精心整理的公司现金管理规章制度，仅供参考，大家一起来看看吧。
为了更好地管理公司的现金，防止资金滞留，加快资金周转，并确保资金的安全，我们制定了一套管理制度。
首先，我们对出纳员的现金管理进行了严格规定。出纳员必须仔细审核各种现金收付的原始凭证，确保凭证的真实、合法和准确。任何不符合要求的凭证都不能被接受。出纳员还必须记录现金的日记账，对每一笔收付款进行登记，并每天结算余额。下班前，必须核对现金账面余额和库存余额。出纳员的现金和日记账还必须定期接受财务部的检查。
其次，我们对现金营业款的管理也做出了规定。各部门的收银员必须在当班结束时，根据实际收款填写解款单，并将营业款交给指定收款人。指定收款人必须在每班结束时打印清账单，并在未收到款项之前，不得告知收银员清账结果。收银员如果出现超过1元的长短款，每次都会被罚款5元。门店出纳每天的营业款必须存入银行，迟存或少存都会被罚款。营业款不得私自用于费用和货款的支付，必须经总经理批准。
对于现金进货管理，我们制定了具体规定。只有在确实需要现金进货的业务情况下，采购部经过总经理审批后才能借支现金进行进货。借支时必须在借据上注明进货品种、金额和结账时间。剩余现金必须在当天归还财务部。货物到达后，必须立即办理入库手续，并在一周内结账。超过一天未结账的将会被罚款。
对于大宗业务销货现金管理，我们的原则是货出去，钱进来，钱货两清。如果出现特殊情况需要赊销，必须经过总经理批准，并签订合同。在货款未收回之前，必须取得收货方的欠条。货款收回后，必须当天上交财务部。如果未及时上交，将会收取滞纳金。如果将货款挪作他用，将会被罚款并追究法律责任。逾期未收回的货款由经办人全额赔偿。
对于现金借支的管理，我们严格控制借支现金。差旅费必须经总经理批准后才能借支，并在一周内结账。备用金是公司指定人员因特定工作需要而长期持有的现金。备用金必须单独存放，专款专用，并定期接受财务部的检查。其他员工原则上不得私人借支现金，特殊情况必须经总经理批准，并制定还款计划。逾期还款将会扣除工资奖金，并按银行贷款利率计收利息。
最后，我们对其他款项的管理也做出了规定。各部门的零星款项必须由出纳员收取，并开具公司财务章的收据。未开具收据的将会被罚款。收款额不满500元的必须在次月1日上交财务部入账，满500元的则随即上交。否则，将会被罚款。
为了加强公司的发票管理，维护经济秩序，有利于公司的经济核算，我们根据财政部颁发的《中华人民共和国发票管理办法》以及公司的实际情况，特制定了以下几项规定：
第一条：发票种类
目前，我们公司需要使用的发票共有四种：
1. 增值税专用发票
2. 工商企业资金往来专用发票
3. 商业零售税票
4. 服务业统一发票
第二条：发票的管理
1. 发票必须由资金财务部指定专人保管，所有发票都应该像现金一样妥善保管。
2. 增值税专用发票的使用期限根据国家规定为两个月（两个自然月），过期后必须注明作废。在购领新发票时，需要携带旧发票以备税务部门查验。
第三条：发票的使用范围
1. 增值税专用发票适用于购货方为一般纳税人，可以抵扣进项税额的各类物资销售。
2. 商业零售发票适用于购货方为小规模纳税人或直接消费者，不可抵扣进项税额的各类物资销售。
3. 资金往来发票适用于往来款项（如预收款、借款、还款、投资收益等）资金收妥的凭证，不能作为报销凭证使用。
4. 服务业专用发票适用于咨询、代理等提供服务业务的各项收入。以上发票不得超范围使用。
第四条：发票的使用要求
1. 发票字迹必须清楚，不得涂改。
2. 发票项目必须填写齐全，内容正确无误。
3. 不得拆本使用发票。
4. 汇总填开专用发票时，必须附上销售方开具并加盖发票专用章的销货清单。购货方应索取两份销货清单，分别附在发票联和抵扣联之后。
第五条：发票的退货和销售折让处理
1. 在销售货物并开具专用发票后，如果发生退货或销售折让，如果购买方未进行帐务处理，必须将原发票联和税款抵扣联退还销售方，进行作废处理。如果是销售折让，销货方应根据折让后的货款重新开具专用发票。如果购买方已经进行帐务处理而无法退回原发票，购买方必须向当地税务机关索取进货退出或折让证明，并将证明单位送交销售方，作为销售开具红字发票的合法依据。销售方收到证明单后，根据退回货物的数量、价款或折让金额向购买方开具红字专用发票。
第六条：违规行为的罚则
对于发票违规行为的直接责任人，应按照《中华人民共和国发票管理办法》以及相关法律规定予以处罚。
第七条：本办法的解释权
本办法的解释权归资金财务部所有。
第八条：本办法的修改与补充
本办法的修改与补充由中国阳光总裁办公会决定。
第九条：本办法的公布与实施
本办法经过总裁办公会批准并由总裁签发后，将公布并实施。
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