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5. 如果报销审批人出差在外，需要由审批人指定代理人并交财务部备案，指定代理人可以行使相应的审批权力。或者财务人员与审批人电话联系，先行借款或报销，待审批人回公司后再进行补签。
财务部门的岗位职责包括：
1. 办理现金收支和银行结算业务，严格按照国家的现金管理和银行结算制度的规定，管理好货币资金，不私自使用现金，不以白条抵库。
2. 顺序、及时地登记现金和银行存款的日记账，保证数字清楚、内容准确，做到日清月结，每周一填写货币资金周报表。
3. 保管好库存现金，确保安全无缺，如果有短缺需要赔偿损失。
4. 保管好印章，严格按规定用途使用印章。
5. 严格管理空白收据和空白发票，认真办理领用手续，按规定签发支票。
6. 负责登记各项经管的明细账、分类账、总账。
7. 全面了解、掌握国家的财务工作制度、政策，以及公司的会计核算和财务管理的规定，并正确执行。
8. 负责总账、明细账、分类账的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证，登记总账。
9. 及时催收和清理其他应收、应收账款，按公司规定进行固定资产和库存材料等资产的盘点。
10. 每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚。
11. 负责装订和管理会计档案。
12. 清楚了解工程的整体概况，包括规模、合同额、所需主要材料、开竣工时间和项目部人员构成等。
13. 理解并清晰工程承包合同，明确回款条款、总包方代扣费用项目、税金缴纳方式、保函期限等，并结合合同督促项目部回款。
14. 按照工程预算进行工程成本的控制。
15. 每月末及时督促各项目部报账。
16. 及时、准确核算各种原始票据，并制单入账。
17. 准确把握各项材料采购、分包劳务合同，按合同执行付款。
18. 审核工程付款依据合同、财务账、工程预算。
19. 编制和执行财务收支计划，拟订资金筹措和使用方案。
20. 进行成本费用控制、核算、考核，督促相关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
21. 参与业务项目、采购部和材料供应商的结算。
22. 认真贯彻国家的财经方针政策，执行会计制度和财务管理方法，监督执行会议。
23. 完成领导布置的其他工作。
公司财务工作的总原则是负责制和遵守相关法规。财务经理负责制定岗位设置、人员配备和核算程序等方案，并负责选拔、培训和考核财会人员。财务经理还要贯彻国家财税政策、法规，并根据公司情况建立规范的财务模式，监督执行公司的财务管理制度。此外，财务经理还需要进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，以提高经济效益。
财务主管负责管理公司的日常财务工作，包括机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等方案和意见的提出，以及财务人员的管理、教育、培训和考核。他们还要制定会计核算和财务管理制度，并推行会计电算化管理方式。财务主管需要严格遵守国家财经法规和公司制度，加强财务管理，同时参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理。
会计负责按照国家会计制度记账、复账、报账，保证账目准确无误。他们还负责发票的开具和审核，监督各项业务款项的收支情况，整理、审核和汇总业务报表，监督和管理会计档案的保存。
出纳负责建立现金出纳账册，严格审核现金收付凭证，并执行现金管理制度。他们需要每天进行现金收支业务的核对，确保账目清楚、处理及时。同时，出纳需要严格遵守相关程序报批现金支出，并及时记录相关信息，防止重复报销。
在现金管理方面，公司规定所有现金收支由出纳负责，建立了现金日记账和银行存款日记账，同时规定库存现金超过3000元必须存入银行。出纳收取现金时，需要开具支票回收登记表，并由相关人员签字留存。任何现金支出必须经过相关程序报批，必须填写借款单并经总经理批准后方可支出。收支单据办理完毕后，出纳需要在凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收付讫章，以防重复报销。
对于支票管理，公司规定支票的购买、填写和保存由出纳负责。出纳需要开具支票回收登记表，并在支票头上填写收款单位名称。支票的使用必须填写支票领用单，并经过相关人员的签字才能开出。所开支票必须由收款方签收或盖章。
对于印鉴的保管，公司规定银行印鉴必须分人保管，财务专用章和总经理印鉴分别由财务经理和出纳负责保管。
现金和银行存款的盘查由出纳负责，每周进行定期对账盘查，其他时间进行抽查。出纳需要核对银行存款日记账的帐面余额与银行对账单的余额，并检查核对未达帐项。
以上是公司财务工作的总原则和各岗位的职责，还包括现金管理制度、支票管理和印鉴的保管等方面的规定。公司要求严格遵守相关法规和制度，以保证财务工作的合法、真实、及时、准确、完整。
财务机构及财务人员的职责
根据《会计法》规定，单位负责人对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。
其他部门和人员应当积极配合财务部门、会计人员开展工作。在财务会计活动中要做到：
1. 严格遵守国家及上级的有关财经法律、法规、规章、制度。
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